【“租赁新星计划4.0”第三期创造营课程大纲】

模块一：《融资租赁基本概念与行业分析》

8月13日周五上午 9:00-12:00

一、融资租赁综合知识体系搭建

（一）融资租赁是新兴行业吗？--融资租赁行业发展历史解读

1、融资租赁行业历史发展起源

2、国内融资租赁行业发展脉络分析

（二）入行先掌握“321”--融资租赁基本概念解析

1、融资租赁模式可以解决当下我国经济的什么问题？

2、什么是融资租赁行业的三方当事人，两份合同？

3、租赁标的物是否可有可无？

4、融资租赁交易流程基本动态分析

（三）看透同行体系--不同背景体系下融资租赁公司的功能定位

1、金融租赁公司的基本功能定位

2、厂商类租赁公司的基本功能定位

3、独立系租赁公司的基本功能定位

二、你连“四大支柱”都不知道？--融资租赁行业核心政策介绍分析

（一）监管

1、各地自贸区监管政策重点内容剖析

2、银保监会监管政策思路以及与商务部的历史关系

（二）会计

1、IFRS16-新租赁会计准则内容分析

2、CAS21-企业会计准则21号--租赁

（三）税务

1、财税【2016】36号分析

2、有形动产租赁税务政策条例

3、不动产税务政策条例

（四）法律

1、合同法解析--融资租赁合同条款精讲

2、融资租赁司法解释讲解

模块二：《融资租赁行业职业道德和职务犯罪》

8月13日周五下午 14:00-17:00

一、职务犯罪概述

1.职务犯罪在法律上的定义

2.职务犯罪分类

2.1职务便利类犯罪（徇私舞弊）

2.2滥用职权类犯罪

2.3疏于职务类犯罪（玩忽职守）

二、职务犯罪主要罪名和行为分析

1.犯罪主体在刑法上的区分

2.企业员工职务犯罪的主要表现形式

2.1《刑法》271条：职务侵占罪--行为分析

2.2《刑法》272条：挪用资金罪--认定标准、行为分析

2.3《刑法》163条：非国家工作人员受贿罪-行为分析

三、案例解析

案例1：A租赁公司-虚构联合租赁套取侵占服务费

案例2：B租赁公司-隐瞒商业渠道，以中介费方式非法受贿

案例3：C租赁公司-挪用资金案

案例4：D租赁公司-员工受贿——公司受骗

案例5：E租赁公司-员工受贿间接损害公司利益

案例6：F租赁公司-按比例提成的职务侵占案

四、金融领域职务犯罪特点和成因

1.金融领域职务犯罪四大特点

2.金融领域职务犯罪高发的原因

五、2018-2020年案件统计

1.数据的启示

1.1实际案发量远大于统计数据

1.2企业损失巨大，隐含极高风险

1.3涉案员工学历普遍较高，但法律意识淡薄。

1.4企业制度建设不完善，风控手段单一。

1.5合同诈骗（外部）共犯与职务犯罪（内部）

六、再说量刑：法制建设大趋势

1.最高法量刑指导意见（试行）规定

2.《刑法修正案（十一）》草案

七、守法慎行，远离职务犯罪

模块三：《民法典》时代融资租赁合规运营热点问题

8月13日周五晚上 19:00-21:00

一、全景介绍：融资租赁合规的特殊价值与功能

1.融资租赁合规监督体系全景

2.从典型案例看《民法典》时代合规运营的法律价值和后果

（1）典型案例、法律基础和依据

（2）担保：上市公司

（3）政府部门作为交易主体

二、融资租赁 vs 金融租赁的合规侧重

（一）设立、变更与注销

（二）业务范围（典型案例、不构成融资租赁的法律后果）

（三）经营规则（典型案例及内容）

（四）监管指标

（五）监督管理

三、融物：业务法律合规的核心

（一）“融物”认定的“三个层次与四个特征”

三个层次：法律、合规、现实；

四个标准：所有权、固定资产、价值、特定化

（二）担保功能化给租赁物带来的“1234”影响

“1”个本质：非典型担保到底是什么？

“2”个融合：有名合同对担保物权体系的改造

“3”个特征：登记（规则及冲突）、顺位、担保物权实现规则

“4”个追问：是否存在不构成担保的融资租赁、权利救济体系的变化及影响、司法实践有哪些新特征、对破产带来哪些新变化

（三）典型租赁物合规问题

1.构筑物

2.公益资产和划拨资产

3.无形资产

4.其他：生物资产等

四、交易对手选择的合规视角

（一）医院【真问题：政府债务、重复租赁、司法态度（查封等）】

（二）学校（常见纠纷）

（三）政府部门（消防车等）

（四）房地产企业（认定标准）

（五）消费者

1.特殊管理规定

2.合规中的主要问题：交易结构（以汽车助贷业务为例）、权属登记、经销商担保的合规性、不良处置

五、常见合规处罚

（一）金租公司监管处罚分析（类型、启示等）

（二）商租公司监管处罚的典型类型

（三）其他：刑事合规等

模块四：《融资租赁业务营销落地与结构设计分析》

8月14日周六上午 9:00-12:00

一、挖掘并找到客户--融资租赁的业务营销策略

（一）了解租赁功能，宣传租赁好处

（二）融资租赁营销方案设计原则

（三）挖掘并满足客户需求

（四）如何建立交易场景

（五）租赁业务营销案例分享

二、知己知彼的诀窍--承租人基本需求分析

（一）承租人的基本需求分析

1、承租人为什么需要通过融资租赁方式进行融资？

2、需求定位的衡量与匹配

（二）如何挖掘承租人的潜在需求

1、客户需求挖掘的基本思路分析

2、有效挖掘探索承租人需求的方式技巧与案例整合

（三）如何设计有针对性的融资租赁方案?

三、如何满足承租人交易需求？--融资租赁交易结构设计要点分析

（一）基本交易结构分析

1、直接融资租赁交易模式特点

2、售后回租交易模式特点

（二）结构设计对交易的促进

1、进行合理的资源配置

2、合理控制交易风险

3、如何提高交易利润

（三）交易结构设计应关注的要素

1、法律要素

2、税收要素

3、承租人本身要素

（四）其他特殊交易结构与场景应用

四、承租人对手续费、保证金、租赁利率、租期存在疑惑怎么办？--租期的设计模式详解

（一）融资租赁报价方案设计

（二）针对性的报价方案调整

五、灵活合适的租金解决方案--租金的设计模式详解

（一）租金定价的计算讲解

（二）等额本金计算方式

（三）等额本息法计算方式

（四）如何针对不同承租人主体进行租赁灵活设计

六、如何让承租人离不开你？--融资租赁客户管理与维护

（一）客户关系管理与维护的原则

（二）大客户管理的痛难点分析与解决办法

（三）如何围绕大客户进行业务再拓展

模块五：《贷前风控--尽职调查流程剖析与风险全面把握》

8月14日周六下午 14:00-17:00

一、风控才是硬道理！风控基本概念解析

（一）融资租赁风控体系

（二）融资租赁

二、识破承租人真伪--融资租赁项目尽职调查流程分析

（一）项目基础资料审核

1、营业执照

2、公司章程

3、验资报告

4、其他资料

（二）行业、经营状况审核

（三）企业财务状况分析

1、审计报表等财务数据资料

2、银行流水等辅助佐证资料

3、财务报表盈利能力分析

4、企业及个人信用分析

（四）企业营收分析

1、现金流

2、利润表

3、一般科目

（五）租赁项目风险排查流程

1、实际控制人（老板）访谈

2、现场调查、财务资料调查

3、财务分析、未来现金流量预测

（六）租赁项目风险控制措施分析

（七）租赁项目综合评价

（八）租赁项目评审案例分析

三、IRR是什么你还不知道吗？--IRR详解

（一）IRR基本概念与计算原理

（二）IRR内部收益率测算

（三）IRR的报价技巧与案例分享

模块六：《贷后管理形式--租后管理与资产处置》

8月15日周日上午 9:00-12:00

一、放得出去，还要收的回来！--融资租赁租后资产管理重点内容分析

（一）租赁标的资产管理内容

（二）租赁债权资产管理内容

（三）对外持股、债转股涉及不良股权资产的管理内容

二、项目出问题了怎么办？--逾融资租赁租金逾期的处理方式及催收技巧

（一）调查租金逾期原因

（二）逾期租金催收原则

（三）确定合理的催收程序及程序期限

（四）催收的策略分析

（五）案例分析

模块七：《承租人财务报表分析与掌握》

8月15日周日下午 14:00-17:00

一、融资租赁公司财务报表分析

1、财务报表分析的目的及作用

2、财务报表分析的主要方法和工具

3、财务报表分析的内容

4、公司整体经营情况分析

5、经营成果分析（收入结构分析、成本费用分析）

6、财务状况分析（资金使用效率、融资情况、流动性风险分析）

7、资产质量分析

8、表内资产与表外资产分析

9、监管指标分析

二、客户财务报表分析要点简介

1、解密三大表之间的勾稽关系

2、资产负债表分析的重点和技巧

3、利润表和现金流量表分析要点

三、全面预算简介

1、全面预算管理的概念

2、全面预算管理的作用

3、全面预算管理与财务分析