融易学专业类线上课程内容大纲

模块一：《融资租赁基本概念与行业分析》

6月13日周六上午 9:30-12:00

一、融资租赁综合知识体系搭建

（一）融资租赁是新兴行业吗？--融资租赁行业发展历史解读

1、融资租赁行业历史发展起源

2、国内融资租赁行业发展脉络分析

（二）入行先掌握“321”--融资租赁基本概念解析

1、融资租赁模式可以解决当下我国经济的什么问题？

2、什么是融资租赁行业的三方当事人，两份合同？

3、租赁标的物是否可有可无？

4、融资租赁交易流程基本动态分析

（三）看透同行体系--不同背景体系下融资租赁公司的功能定位

1、金融租赁公司的基本功能定位

2、厂商类租赁公司的基本功能定位

3、独立系租赁公司的基本功能定位

二、你连“四大支柱”都不知道？--融资租赁行业核心政策介绍分析

（一）监管

1、各地自贸区监管政策重点内容剖析

2、银保监会监管政策思路以及与商务部的历史关系

（二）会计

1、IFRS16-新租赁会计准则内容分析

2、CAS21-企业会计准则21号--租赁

（三）税务

1、财税【2016】36号分析

2、有形动产租赁税务政策条例

3、不动产税务政策条例

（四）法律

1、合同法解析--融资租赁合同条款精讲

2、融资租赁司法解释讲解

模块二：《新形势下融资租赁行业发展》

6月13日周六下午 14:30-17:00

一、统一监管引发行业变革

（一）统一监管的背景

（二）发展现状的根源

（三）统一监管的现实问题

（四）加强监管的发展方向

（五）监管意见的解读分析

二、行业走向及市场机遇

（一） 资产结构调整需求迫切，租赁资产流转加速

（二）业务向产业下沉，经营性租赁或是未来热点

（三）商业模式重塑，业务转型进入深水区

模块三：《融资租赁业务营销落地与结构设计分析》

6月14日周日上午 9:30-12:00

一、挖掘并找到客户--融资租赁的业务营销策略

（一）了解租赁功能，宣传租赁好处

（二）融资租赁营销方案设计原则

（三）挖掘并满足客户需求

（四）如何建立交易场景

（五）租赁业务营销案例分享

二、知己知彼的诀窍--承租人基本需求分析

（一）承租人的基本需求分析

1、承租人为什么需要通过融资租赁方式进行融资？

2、需求定位的衡量与匹配

（二）如何挖掘承租人的潜在需求

1、客户需求挖掘的基本思路分析

2、有效挖掘探索承租人需求的方式技巧与案例整合

（三）如何设计有针对性的融资租赁方案?

三、如何满足承租人交易需求？--融资租赁交易结构设计要点分析

（一）基本交易结构分析

1、直接融资租赁交易模式特点

2、售后回租交易模式特点

（二）结构设计对交易的促进

1、进行合理的资源配置

2、合理控制交易风险

3、如何降低交易成本

（三）交易结构设计应关注的要素

1、法律要素

2、会计要素

3、税收要素

（四）其他特殊交易结构与场景应用

四、承租人租期时效存在疑惑怎么办？--租期的设计模式详解

（一）典型租期方案设计

（二）如何与承租人进行租期规划的探讨

五、灵活合适的租金解决方案--租金的设计模式详解

（一）租金定价的数理基础分析

（二）平均分摊法计算方式

（三）等额年金法计算方式

（四）如何针对不同承租人主体进行租赁灵活设计

六、如何让承租人离不开你？--融资租赁客户管理与维护

（一）客户关系管理与维护的原则

（二）大客户管理的痛难点分析与解决办法

（三）如何围绕大客户进行业务再拓展

模块四：《贷前风控--尽职调查流程剖析与风险全面把握》

6月14日周日下午 14:30-17:00

一、风控才是硬道理！风控基本概念解析

（一）融资租赁风控体系

（二）融资租赁

二、识破承租人真伪--融资租赁项目尽职调查流程分析

（一）项目基础资料审核

1、营业执照

2、公司章程

3、验资报告

4、其他资料

（二）行业、经营状况审核

（三）企业财务状况分析

1、审计报表等财务数据资料

2、银行流水等辅助佐证资料

3、财务报表盈利能力分析

4、企业及个人信用分析

（四）企业营收分析

1、现金流

2、利润表

3、一般科目

（五）租赁项目风险排查流程

1、实际控制人（老板）访谈

2、现场调查、财务资料调查

3、财务分析、未来现金流量预测

（六）租赁项目风险控制措施分析

（七）租赁项目综合评价

（八）租赁项目评审案例分析

三、IRR是什么你还不知道吗？--IRR详解

（一）IRR基本概念与计算原理

（二）IRR内部收益率测算

（三）IRR的报价技巧与案例分享

模块五：《贷后管理形式--租后管理与资产处置》

6月20日周六上午 9:30-12:00

一、放得出去，还要收的回来！--融资租赁租后资产管理重点内容分析

（一）租赁标的资产管理内容

（二）租赁债权资产管理内容

（三）对外持股、债转股涉及不良股权资产的管理内容

二、项目出问题了怎么办？--逾融资租赁租金逾期的处理方式及催收技巧

（一）调查租金逾期原因

（二）逾期租金催收原则

（三）确定合理的催收程序及程序期限

（四）催收的策略分析

（五）案例分析

模块六：《承租人财务报表分析与掌握》 2小时

6月20日周六下午 14:30-17:00

一、厘清关系-融资租赁业务与财务报表分析

（一）财务报表分析对融资租赁的意义

（二）分析财务报表对融资租赁业务的实际作用是什么？

（三）非财务岗位人员必备的财务语言有哪些？

二、“掌握三张表”之承租人资产负债表分析

（一）资产负债表分析之资产分析：

1、流动资产分析

1.1流动资产分析--货币资金

1.2流动资产分析--应收票据

1.3流动资产分析--应收账款

1.4流动资产分析--预付账款

1.5流动资产分析--存货

2、非流动资产分析

（二）资产负债表分析之负债分析：

1、流动负债分析：

1.1流动负债--短期借款

1.2流动负债--应付账款

1.3流动负债--预收款项

1.4流动负债--应交税费

2、非流动负债分析：

1.1非流动负债--长期借款

1.2非流动负债--预计负债

1.3非流动负债--或有负债

三、“掌握三张表”之承租人利润表分析

（一）收入分析

1、营业收入分析（1）

2、营业收入分析（2）

（二）成本费用分析

1、成本费用分析（1）

2、成本费用分析（2）

四、“掌握三张表”之承租人现金流量表分析

（一）经营活动部分

1、经营活动现金流入分析

2、经营活动现金流出分析

（二）筹资活动部分

1、筹资活动现金流量分析

（三）投资活动部分

1、投资活动现金流入分析

2、投资活动现金流出分析